Tổ chức tín dụng

Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện một, một số hoặc tất cả các hoạt động ngân hàng. Trong đó hoạt động ngân hàng có thể được hiểu là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản. Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô và quỹ tín dụng nhân dân.^[1][2]

Trên toàn thế giới, các hệ thống công đoàn tín dụng khác nhau đáng kể về tổng tài sản và quy mô tài sản trung bình của tổ chức, từ hoạt động tình nguyện với một số ít thành viên đến tổ chức với hàng trăm nghìn thành viên và tài sản trị giá hàng tỷ đô la Mỹ.^[3] Năm 2018, số lượng thành viên của các tổ chức tín dụng trên toàn thế giới là 274 triệu, với gần 40 triệu thành viên đã được bổ sung kể từ năm 2016.^[4]

Các ngân hàng thương mại tham gia vào hoạt động cho vay dưới chuẩn cao hơn xấp xỉ 5 lần so với các tổ chức tín dụng và có nguy cơ thất bại cao hơn gấp hai lần rưỡi, dẫn đến cuộc khủng hoảng tài chính 2007-2008.^[5] Các liên minh tín dụng Mỹ cho vay các doanh nghiệp nhỏ tăng hơn gấp đôi từ năm 2008 đến 2016, từ 30 tỷ USD lên 60 tỷ USD, trong khi cho vay các doanh nghiệp nhỏ nói chung trong cùng thời kỳ giảm khoảng 100 tỷ USD.^[6] Ở Mỹ, niềm tin của công chúng vào các tổ chức tín dụng là 60%, so với 30% đối với các ngân hàng lớn.^[7] Hơn nữa, các doanh nghiệp nhỏ có nguy cơ không hài lòng với tổ chức tín dụng thấp hơn 80% so với các ngân hàng lớn.^[8]

"Tổ chức tín dụng thể nhân" (còn được gọi là "Tổ chức tín dụng bán lẻ" hoặc "Tổ chức tín dụng tiêu dùng") phục vụ cá nhân, được phân biệt với "Tổ chức tín dụng doanh nghiệp", phục vụ các Tổ chức tín dụng khác^[9][10][11]

Ngân hàng

Bài chi tiết: Ngân hàng

Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác.

Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.

Tổ chức tín dụng phi lợi nhuận

Trong bối cảnh tổ chức tín dụng, "phi lợi nhuận" phải được phân biệt rõ với tổ chức từ thiện.^[12] Các tổ chức tín dụng "phi lợi nhuận" bởi vì mục đích của họ là phục vụ các thành viên hơn là tối đa hóa lợi nhuận,^[12][13] vì vậy, không giống như các tổ chức từ thiện, các tổ chức tín dụng không dựa vào các khoản đóng góp và là các tổ chức tài chính phải tạo ra lợi nhuận nhỏ (nghĩa là, theo thuật ngữ kế toán phi lợi nhuận, là "thặng dư") để duy trì sự tồn tại.^[13][14] Theo Hội đồng Liên hiệp tín dụng Thế giới (WOCCU), doanh thu của tổ chức tín dụng (từ các khoản cho vay và đầu tư) phải vượt quá chi phí hoạt động và cổ tức (lãi tiền gửi) để duy trì vốn và khả năng thanh toán.^[14]

Tổ chức tín dụng và định chế tài chính

Nội hàm của khái niệm Tổ chức Tín dụng nhỏ hơn của khái niệm Định chế tài chính. Định chế tài chính hay Tổ chức tài chính là các tổ chức thương mại và công cộng hoạt động trong lĩnh vực tài chính, tham gia vào việc trao đổi, cho vay, đi mượn và đầu tư tiền tệ. Thuật ngữ này thường được sử dụng để thay thế cho thuật ngữ các trung gian tài chính. Theo quy ước, các định chế tài chính gồm có các Tổ chức tín dụng, Công ty bảo hiểm, Công ty Quản lý quỹ, Quỹ đầu tư và những người môi giới đầu tư

Hoạt động của tổ chức tín dụng

Các hoạt động chủ yếu của một tổ chức tín dụng

• Huy động vốn: gồm Nhận tiền gửi, Phát hành giấy tờ có giá, Vay vốn giữa các tổ chức tín dụng, Vay vốn của Ngân hàng Nhà nước.
• Cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính, bao thanh toán.
• Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ: Mở tài khoản, Dịch vụ thanh toán, Dịch vụ ngân quỹ, tham gia các hệ thống thanh toán.
• Các hoạt động khác: Góp vốn, mua cổ phần, Tham gia thị trường tiền tệ, Kinh doanh ngoại hối và vàng, Nghiệp vụ uỷ thác và đại lý, Kinh doanh bất động sản, Kinh doanh và dịch vụ bảo hiểm, Dịch vụ tư vấn...

Các loại tổ chức tín dụng ở Việt Nam

Theo Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng (2004), ở Việt Nam có các loại tổ chức tín dụng sau:

• Các tổ chức tín dụng nhà nước
• Các ngân hàng thương mại cổ phần đô thị
• Các ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn
• Các chi nhánh ngân hàng nước ngoài
• Các ngân hàng liên doanh
• Các công ty tài chính
• Các công ty cho thuê tài chính
• Văn phòng đại diện ngân hàng nước ngoài
• Ngân hàng 100% vốn đầu tư nước ngoài.

Luật các tổ chức tín dụng 2024 quy định các loại tổ chức tín dụng như sau:

• Ngân hàng thương mại Quốc doanh
• Ngân hàng liên doanh
• Ngân hàng thương mại cổ phần
• Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
• Ngân hàng thương mại 100% vốn nước ngoài
• Ngân hàng chính sách
• Ngân hàng hợp tác xã
• Tổ chức tài chính vi mô
• Quỹ tín dụng nhân dân

Xem thêm

• Hợp tác xã người tiêu dùng
• Ngân hàng hợp tác
• Thị trường vốn
• Tài khoản tiền gửi

Đọc thêm

• Ian MacPherson. Hands Around the Globe: A History of the International Credit Union Movement and the Role and Development of the World Council of Credit Unions, Inc. Horsdal & Schubart Publishers Ltd, 1999.
• F.W. Raiffeisen. The Credit Unions. Trans. by Konrad Engelmann. The Raiffeisen Printing and Publishing Company, Neuwid on the Rhine, Germany, 1970.
• Fountain, Wendell. The Credit Union World. AuthorHouse, Bloomington, Indiana, 2007. ISBN 978-1-4259-7006-2

Tham khảo

1. O'Sullivan, Arthur; Sheffrin, Steven M. (2003). Economics: Principles in action. Upper Saddle River, New Jersey 07458: Prentice Hall. tr. 511. ISBN 0-13-063085-3. Bản gốc lưu trữ ngày 18 tháng 8 năm 2019. Truy cập ngày 27 tháng 3 năm 2022.
2. “12 U.S.C. § 1752(1), CUNA Model Credit Union Act (2007)” (PDF). National Credit Union Administration. Bản gốc (PDF) lưu trữ ngày 9 tháng 5 năm 2009. Truy cập ngày 26 tháng 8 năm 2015.
3. “Slide 1” (PDF). Bản gốc (PDF) lưu trữ ngày 25 tháng 3 năm 2009. Truy cập ngày 9 tháng 10 năm 2011.
4. “Global credit union movement surpasses 274 million members”. Bản gốc lưu trữ ngày 18 tháng 8 năm 2021. Truy cập ngày 27 tháng 3 năm 2022.
5. van Rijn, Li (19 tháng 12 năm 2019). “Credit Union and Bank Subprime Lending in the Great Recession”. SSRN 3506873.
6. “How Did Bank Lending to Small Business in the United States Fare After the Financial Crisis?”. SBA's Office of Advocacy (bằng tiếng Anh). Truy cập ngày 27 tháng 3 năm 2022.
7. “Credit Unions Twice as Trusted as Big Banks”. NWCUA (bằng tiếng Anh). Bản gốc lưu trữ ngày 29 tháng 11 năm 2018. Truy cập ngày 27 tháng 3 năm 2022.
8. “SBCS Report Employer Firms 2016” (PDF). newyorkfed.org.
9. Frank J. Fabozzi & Mark B. Wickard, Credit Union Investment Management (1997), pp. 64–65.
10. Wendell Cochran, "Credit unions pay for risky behavior by a few", NBC News (December 21, 2010).
11. "Corporate System Resolution: Corporate Credit Unions: Frequently Asked Questions (FAQs)", National Credit Union Administration (September 24, 2010).
12. ^ "Not-for-profit", noun, Oxford English Dictionary (2008)
13. ^ “What is a Credit Union?”. woccu.org.
14. ^ “WOCCU, "PEARLS: Ratios: R — Rate of Return and Costs & S — Signs of Growth”. Woccu.org. Bản gốc lưu trữ ngày 12 tháng 2 năm 2009. Truy cập ngày 9 tháng 10 năm 2011.

Liên kết ngoài

• Tổ chức tín dung đa Quốc gia tổ chức quốc gia cho các công đoàn tín dụng
• Hội đồng Tổ chức Tín dụng Thế giới tổ chức thương mại toàn cầu dành cho các tổ chức tín dụng
• Liên đoàn Tổ chức Tín dụng Châu Á liên đoàn khu vực đại diện cho 21 liên đoàn quốc gia ở Châu Á với 35 triệu thành viên bán lẻ
• Dịch vụ Tổ chức Tín dụng Quốc gia của tất cả các công đoàn tín dụng ở Hoa Kỳ
• Quỹ tổ chức tín dụng quốc gia chi nhánh từ thiện của ngành công đoàn tín dụng